חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) - תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (כיסויים ביטוחיים בקופות גמל), התשע"ג-2013

בתקנות אלה -

"ביטוח אבדן כושר עבודה קבוצתי" - כהגדרתו בתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח)(ביטוח אבדן כושר עבודה קבוצתי), התשס"ז-2006;

"ביטוח חיים קבוצתי" - כהגדרתו בתקנות הפיקוח על עסקי ביטוח (ביטוח חיים קבוצתי), התשנ"ג-1993;

"גיל פרישה" - כפי שנקבע בהסדר הביטוחי ובלבד שלא יפחת מגיל פרישה מוקדמת, כמשמעותו בחוק גיל פרישה, ולא יעלה על גיל פרישת חובה, כמשמעותו בחוק האמור;

"המדד" - מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה;

"הסדר ביטוחי" - תקנון קופת גמל או פוליסת ביטוח, לפי העניין;

"חוק גיל פרישה" - חוק גיל פרישה, התשס"ד-2004;

יתרה צבורה" במועד מסוים - הכספים שנצברו לזכותו של עמית בחשבונו בקופת הגמל עד יום חישוב רווחי הקופה שקדם לאותו מועד;

"כיסוי ביטוחי" - כיסוי ביטוחי מסוג כמפורט בתקנה 2;

"כיסוי ביטוחי לאריכות ימים" - זכאות לקבלת קצבת זקנה מקופת גמל לקצבה או ממבטח;

"כיסוי ביטוחי לסיכוני מוות" - זכאות לקבלת קצבה או תגמולי ביטוח שלא הדרך של קצבה מקופת גמל לקצבה או ממבטח, בשל פטירת עמית ובלבד ששולמו דמי ביטוח בעד הזכאות האמורה, והכל לפי ההסדר הביטוחי;

"כיסוי ביטוחי לשחרור מתשלום" - זכאות לשחרור מתשלום למי שאירע לו אירוע נכות גם אם אין לו כיסוי ביטוחי לסיכוני נכות, והכל לפי ההסדר הביטוחי;

"מרכיב תגמולים" - כהגדרתו בסעיף 23(ה) לחוק;

"עמית פעיל" - עמית שמופקדים בשלו כספים לקופת הגמל לקצבה;

"צד קשור" - כהגדרת "צדדים קשורים" בתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל)(כללי השקעה החלים על גופים מוסדיים), התשע"ב-2012;

"קופת גמל לקצבה" - למעט קרן ותיקה וקופת גמל מרכזית לקצבה;

"קופת זקנה" - קצבה המשולמת לעמית מקופת גמל לקצבה או ממבטח במשך כל ימי חייו לפי ההסדר הביטוחי, החל במועד הגיעו לגיל המזכה בקצבה לפי ההסדר הביטוחי;

"קצבת נכות" - תשלומים מקופת גמל לקצבה או ממבטח המשולמים לעמית מדי חודש לפי ההסדר הביטוחי, בשל מקרה שבו איבד עמית את כושרו לעבוד, כולו או חלקו, כל עוד נמשך מצב אבדן כושר העבודה או עד הגיעו לגיל פרישה, לפי המוקדם מביניהם;

"שחרור מתשלום" - הגדלת היתרה הצבורה והמשך כיסוי ביטוחי בשל מקרה שבו איבד עמית את כושרו לעבוד, כולו או חלקו, כל עוד נמשך מצב אבדן כושר העבודה או עד הגיעו לגיל פרישה, לפי המוקדם מביניהם;

"שיעור ההפקדות למרכיב התגמולים" -

(1) לעניין עמית שכיר - לפי שיעור ההפקדות למרכיב התגמולים לקופת הגמל לקצבה;

(2) לעניין עמית עצמאי - לפי שיעור ההפקדות לקופת הגמל לקצבה, ובלבד שלא יפחת מ-10% ולא יעלה על 16%;

"שכר מבוטח בקופת גמל" -

(1) לגבי קופת גמל משלמת לקצבה או קופת ביטוח - השכר המבוטח לפי ההסדר הביטוחי;

(2) לגבי קופת גמל לא משלמת לקצבה שאינה קופת ביטוח - תוצאת החלוקה של סכום ההפקדה החודשי למרכיב התגמולים בשיעור ההפקדות למרכיב התגמולים בקופת הגמל.

(א) כיסוי ביטוחי לפי תקנה 2(2) עד (4) לא יינתן בלא תשלום של דמי ביטוח.

(ב) דמי ביטוח בעד כיסוי ביטוחי לפי תקנה 2(2) עד (4) ישולמו מההפקדות בעד העמית לקופת הגמל, למעט שמירת כיסוי ביטוחי לפי תקנה 4(א); לעניין זה לא יהיה ניתן לגבות דמי ביטוח ממרכיב הפיצויים או מדמי הניהול שגובה החברה המנהלת.

(ג) דמי ביטוח של מבטח שהוא צד קשור לחברה המנהלת, יהיו בגובה דמי הביטוח הנהוגים אצל המבטח בפוליסה דומה למבוטחים בעלי מאפיינים דומים.

(א) תחילתן של תקנות אלה לגבי –

1. קופת גמל לא משלמת לקצבה שאינה קופת ביטוח וקרן השתלמות – ביום י"ט בטבת התשע"ג (1 בינואר 2013);
   
   
2. לגבי קופת גמל אחרת – ביום כ"ג בתמוז התשע"ג (1 ביולי 2013), והן יחולו על הסדר ביטוחי הממומן מדמי ביטוח הנגבים מנכסי קופת גמל או מתשלומים לקופת גמל, למן יום התחילה הנקוב בפסקה (1) או (2), לפי העניין.
   
   

(ב) על אף האמור בתקנת משנה (א), תקנות אלה לא יחולו על פוליסות ביטוח –

1. ששווקו עד מועד התחילה כאמור בתקנת משנה (א) (להלן – יום התחילה), ושמתקיימים בהן התנאים שנקבעו לפי תקנה 45 לתקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), התשכ"ד-1964 (להלן – תקנות מס הכנסה), לפני ביטולה;
   
   
2. שמתקיימים בהן התנאים שנקבעו לפי תקנה 31 לתקנות מס הכנסה, לפני ביטולה, ולגבי עמיתים שהיו מבוטחים בפוליסות כאמור ביום התחילה, בין שהפוליסות האמורות שווקו להם לפני יום התחילה ובין לאחריו;
   
   
3. שלא מתקיימים בהן התנאים שבפסקה (1) או (2), ואשר שווקו במסגרת הסכם לביטוח משלים שנחתם לפני יום י"ז בכסלו התשע"ג (1 בדצמבר 2012) – עד תום תקופת הביטוח כאמור בפוליסת הביטוח; לעניין זה יראו את מועד חידוש פוליסת הביטוח כתום תקופת הביטוח ואת מועד חידוש הסכם לביטוח משלים כמועד חתימתו.
   
   

(ג) בתקנה זו, "הסכם לביטוח משלים" – הסכם למתן כיסויים ביטוחיים נוספים על אלה הניתנים במסגרת תקנון קופת הגמל.